OGP - CONSALTING PARTNERSHIP
Контакты:
Адрес:
ул. Соломенская дом 3, офис 807 г. Киев,
Телефон:
(044) 337-7315,
Электронная почта:
i@ogp.ua
+38(044) 337-7315
+38(050) 418-1589
+38(067) 471-5357

Украина, г. Киев,

ул. Соломенская,

дом 3,офис 807

Polska, Kraków,

ul. Kraszewskiego

36/128

Украина, Киев,

Polska, Kraków,

+48 12 881 27 87

Конечный собственник юридического лица 2015-05-18 15:02:46

Верховная Рада Украины для борьбы с коррупцией и выявления структуры собственности юридических лиц приняла 14 октября 2014 ЗУ «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодополучателей юридических лиц и публичных деятелей» № 1701-VII, вступивший в действие 25 октября 2014. Данный закон устанавливает обязанность раскрывать информацию о конечном собственнике (контроллере) юридических лиц и предотвращать возможности легализации доходов, полученных преступным путем, поскольку все юридические лица на данный момент обязаны указывать конечного собственника (контроллера) - физическое лицо при регистрации или изменении собственника юридического лица.

Термин «конечный бенефициарный владелец (контроллер)» предоставляется в ЗУ «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» № 1702-VII от 14.10.2014р.

Итак, конечный бенефициар (контроллер) - физическое лицо, которое может осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юридического лица непосредственно или через других лиц, что осуществляется:

- путем реализации права владения или пользования всеми активами или их значительной долей;

- правом решающего влияния на формирование состава, результаты голосования, а также совершение сделок, которые предоставляют возможность определять условия хозяйственной деятельности;

- правом давать обязательные к исполнению указания или выполнять функции органа управления;

Также предполагается, что данное физическое лицо может иметь возможность оказывать влияние путем прямого или опосредованного (через друге физическое или юридическое лицо) владение одним лицом самостоятельно или совместно со связанными физическими и / или юридическими лицами долей в юридическом лице в размере 25% и более уставного капитала или прав голоса в юридическом лице.

Стоит отметить, что конечным бенефициарным владельцем (контроллером) не может быть лицо, имеющее формальное право на 25% и более уставного капитала или прав голоса в юридическом лице, но является агентом, номинальным держателем (номинальным собственником) или только посредником относительно такого права.

С момента публикации ЗУ «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгоду юридических лиц и публичных деятелей», а именно: 25 октября 2014 устанавливается обязанность всем предприятиям (кроме государственных и коммунальных) установить своего конечного бенефициарного собственника (контроллера). Обязанность распространяется как на вновь созданных юридических лиц, так и на тех, которые зарегистрированы до вступления в силу Закона. Юридические лица, зарегистрированные до вступления в силу Закона должны подать государственному регистратору информацию о конечном собственнике в течение шести месяцев, то есть до 25 мая 2015 года.

Предоставление информации будет осуществляться путем подачи регистрационной карточки на проведение государственной регистрации юридического лица (при создании нового юридического лица), а для зарегистрированных юридических лиц необходимо подать регистрационную карточку о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре. Других документов для осуществления данной цели не предусмотрено.

Непредставление юридическим лицом информации о конечном собственнике юридического лица (ст. 166-11 Кодекса Украины об административных правонарушениях) влечет за собой наложение на руководителя юридического лица, штраф от трехсот до пятисот необлагаемых минимумов доходов граждан, а это 5100 грн. и 8500 грн. Соответственно для любого руководителя штраф будет существенным, однако кроме административной, предусмотрена еще и уголовная ответственность.

Согласно статье 205-1 Уголовного кодекса Украины, внесение в документы, которые подаются для проведения государственной регистрации юридического лица или физического лица - предпринимателя, заведомо ложных сведений, а также умышленная подача документов, содержащих заведомо ложные сведения, государственному регистратору - наказываются штрафом от пятисот до тысячи необлагаемых минимумов доходов граждан (от 8500 грн. до 17000 грн.), или арестом на срок от трех до шести месяцев, или ограничением свободы на срок до двух лет.

OGP - CONSULTING PARTNERSHIP
Подписывайтесь и задавайте Ваши вопросы на нашей странице в Facebook
5 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Рейтинг 5.00

НАШИ КЛИЕНТЫ

  • Антекстрой

    Антекстрой

  • Ассоциация медицинских организаций

    Ассоциация медицинских организаций

  • Бест Линк

    Бест Линк

  • БИХЕЛС

    БИХЕЛС

  • 1
  • 2
  • 3
  • 4

ПОЛУЧИТЕ БЕСПЛАТНУЮ КОНСУЛЬТАЦИЮ

МЫ ВСЕГДА НА СВЯЗИ В МЕССЕНДЖЕРАХ

+38 067 469 86 10


ПРОСТО КЛИКНИТЕ:


или

ЗАПОЛНИТЕ ЗАЯВКУ И МЫ ПЕРЕЗВОНИМ ВАМ

Please, enter your name
Please, enter your phone number
Please, enter your message